Control interno y ética empresarial mecanismos para prevenir lavado de dinero y fraude corporativo
| dc.contributor.advisor | Torres Palacios , Mireya | |
| dc.contributor.author | Maria Mercedes, Palaguachi Quito | |
| dc.coverage | Cuenca-Ecuador | |
| dc.date.accessioned | 2026-02-07T14:28:42Z | |
| dc.date.available | 2026-02-07T14:28:42Z | |
| dc.date.issued | 2026 | |
| dc.description | El fraude corporativo comprende acciones ilegales dentro de una empresa con el fin de obtener beneficios indebidos, afectando su estabilidad y reputación. En este sentido, el estudio tiene como objetivo diseñar un sistema de control interno para la prevención del lavado de dinero y fraude corporativo en las medianas y pequeñas empresas del cantón Chunchi, Ecuador. Se empleó un enfoque mixto con encuestas a empresarios locales, permitiendo identificar debilidades en la supervisión y el cumplimiento normativo. Los resultados reflejaron una insuficiente capacitación en ética y una baja implementación de auditorías internas, lo que incrementa los riesgos financieros. Como respuesta, se propone un sistema de control adaptado a la realidad de estas empresas, incluyendo procedimientos de auditoría, monitoreo de transacciones y capacitación continua en prevención de fraudes. Se concluye que el fortalecimiento de los controles internos mejora la transparencia y sostenibilidad empresarial, y también contribuye a la estabilidad económica local. | |
| dc.description.uri | Trabajo de investigación | |
| dc.format | application/pdf | |
| dc.format.extent | 12 páginas | |
| dc.identifier.citation | Palaguachi-Quito, M. M. ., & Torres-Palacios, M. M. . (2025). Control interno y ética empresarial mecanismos para prevenir lavado de dinero y fraude corporativo [Internal control and business ethics mechanisms to prevent money laundering and corporate fraud. Revista Multidisciplinaria Perspectivas Investigativas, 5(economica), 261–272. https://doi.org/10.62574/rmpi.v5ieconomica.360 | |
| dc.identifier.doi | https://doi.org/10.62574/rmpi.v5ieconomica.360 | |
| dc.identifier.journal | Revista Multidisciplinaria Perspectivas Investigativas | |
| dc.identifier.other | 19BT-2026-TCA15 | |
| dc.identifier.uri | https://dspace.ucacue.edu.ec/handle/ucacue/21423 | |
| dc.language.iso | spa | |
| dc.publisher | Universidad Católica de Cuenca | |
| dc.rights | info:eu-repo/semantics/openAccess | |
| dc.source | Universidad Catolica de Cuenca , UCACUE | |
| dc.subject | INVERSIÓN, INSTITUCIONES FINANCIERAS, FINANZAS | |
| dc.title | Control interno y ética empresarial mecanismos para prevenir lavado de dinero y fraude corporativo | |
| dc.type | info:eu-repo/semantics/article | |
| thesis.degree.discipline | Maestría en Contabilidad y Auditoría Mención en Gestión Tributaria | |
| thesis.degree.grantor | Universidad Católica de Cuenca. Unidad Académica de Posgrado | |
| thesis.degree.level | Maestría | |
| thesis.degree.program | En linea |
